Dlaczego liderzy finansów muszą przyspieszyć działania - i skoncentrować się przede wszystkim na danych

Czy Twój dział finansowy jest gotowy na nadchodzące duże zmiany? Wyobraź sobie, że Twoja konkurencja obniża koszty o jedną trzecią i podejmuje decyzje dwa razy szybciej – czy Twoja firma może pozwolić sobie na pozostanie w tyle? Technologia zmienia sposób działania firm, ale czy Twój zespół ds. globalnych usług biznesowych (GBS) jest naprawdę dostosowany do potrzeb  (a nie tylko chęci) dokonania prawdziwej zmiany przez dyrektorów finansowych? Pytanie nie dotyczy już tego, czy transformacja nastąpi, zwłaszcza w finansach, ale tempa i skali jej wprowadzania. 

Globalne usługi biznesowe odgrywają obecnie kluczową rolę w podejmowaniu strategicznych decyzji i często stanowią podstawę silnego i sprawnego biura dyrektora finansowego. Osoby zarządzające finansami w ramach tych usług coraz częściej przewodzą zmianie. Wraz z pojawieniem się sztucznej inteligencji, efektywnego wykorzystania danych i szybkiego rozwoju możliwości, rzeczywistością stała się mniej rozbudowana, ale sprawniejsza funkcja finansowa.

Przyspieszenie transformacji finansów: Cyfrowy imperatyw

W najlepszych w swojej klasie globalnych usługach biznesowych większość czynności transakcyjnych jest w pełni zautomatyzowana dzięki platformom cyfrowym lub zaawansowanym modelom opartym na sztucznej inteligencji. Firmy znajdują się jednak na różnych poziomach dojrzałości, a według najnowszego badania PwC „CFO Compass Survey”, tylko 1/5 działów finansowych jest gotowa do skutecznego działania w charakterze partnera biznesowego. Podczas gdy GBS i działy finansowe jako całość wciąż ewoluują, podstawą transformacji jest skuteczna integracja zasobów ludzkich i możliwości AI, która prowadzi do hybrydowych modeli realizacji usług.   

W najnowszym badaniu efektywności finansowej przeprowadzonym przez PwC (PwC Finance Effectiveness Survey) około 75% dyrektorów finansowych zadeklarowało, że cyfrowe narzędzia finansowe pomogły im w co najmniej 40% szybszym podejmowaniu decyzji. Równocześnie programy transformacji finansów obniżają koszty nawet o 35% w ciągu dwóch lat i zapewniają nawet 98% dokładność danych.

Aby sprostać rosnącym oczekiwaniom ze strony biznesu, specjaliści ds. finansów muszą podnieść swoje kwalifikacje i nie koncentrować się już głównie na działaniach transakcyjnych. Zespoły finansowe już teraz spędzają około dwóch trzecich swojego czasu na złożonych, specjalistycznych zadaniach.

U podstaw tej zmiany leży technologia; wiodące zespoły finansowe korzystają z zaawansowanych rozwiązań automatyzacji bezdotykowej z inteligentnymi funkcjami OCR, aby ominąć zależności językowe i zautomatyzować około 85% pracy związanej ze zobowiązaniami. Uczenie maszynowe może odpowiedzieć nawet na 60% codziennych pytań finansowych, uwalniając ekspertów, którzy mogą skupić się na ważniejszych zadaniach, opartych na wiedzy i wartości dodanej. 

Prawie połowa liderów finansów twierdzi, że w 2025 roku narzędzia cyfrowe są ich najważniejszą inwestycją. Automatyzacja i sztuczna inteligencja pomagają im zaoszczędzić do 90% czasu na kluczowych procesach i poprawić prognozowanie nawet o 40%. Na przykład zautomatyzowane rozliczenia zobowiązań pozwalają firmom przetwarzać faktury trzy razy szybciej i ograniczyć pracę ręczną o 75%. Procedury zamknięcia miesiąca finansowego, które wcześniej zajmowały ponad tydzień, teraz trwają zaledwie cztery do pięciu dni, a ponad 80% pracy wykonywane jest automatycznie.

Te ulepszenia nie tylko przyspieszają pracę, ale także pozwalają zaoszczędzić pieniądze. Według najnowszego badania PwC „Finance Effectiveness Benchmarking Study”, organizacje z górnego kwartyla zredukowały koszty finansowe do 0,55% przychodów firmy. Koszty przetwarzania faktur spadły z 9-12 USD do zaledwie 2-5 USD za fakturę, a najlepsze zespoły przetwarzają do 85% faktur nie korzystając w ogóle z pracy ręcznej. W przypadku należności obserwujemy niewiele niższy poziom automatyzacji niż w przypadku zobowiązań, w najlepszych w swojej klasie systemach GBS prawie 90% płatności jest księgowanych automatycznie, co zmniejsza liczbę błędów i zwiększa przepływy pieniężne. Nowe mechanizmy kontrolne, takie jak ciągłe monitorowanie, zmniejszają liczbę zduplikowanych płatności o połowę i przyspieszają audyty.

Osiągnięcie sukcesu w tym nowym środowisku wymaga czegoś więcej niż tylko korzystania z nowych technologii. Najlepsze firmy organizują swoje zespoły wokół kluczowych procesów (takich jak purchase-to-pay, order-to-cash i record-to-report) i rozliczają ludzi z wyników. Równoważą pracę między dużymi zespołami centralnymi a lokalnymi ekspertami, a w zakresie działań takich jak zapewnienie zgodności z przepisami korzystają z usług zarządzanych. Centra doskonałości wyznaczają standardy, napędzają automatyzację i dzielą się najlepszymi praktykami, zawsze wykorzystując dobre zarządzanie danymi i mechanizmy kontroli bieżącej. Doświadczenie użytkownika staje się lepsze dzięki narzędziom samoobsługowym i informacjom zwrotnym otrzymywanym w czasie rzeczywistym.

Zmiana działa najlepiej, gdy jest wprowadzana etapami. W ciągu pierwszego roku firmy mogą dążyć do skrócenia czasu zamknięcia o 20-40%, zmniejszenia liczby ręcznych wpisów w dzienniku o jedną trzecią, zwiększenia wykorzystania zamówień i obniżenia kosztów przetwarzania faktur poniżej 5 USD w mniej niż dziewięć miesięcy. Wykorzystanie uczenia maszynowego w procesie dopasowywania płatności do faktur (cash application) i eksploracji procesów może odblokować jeszcze większą wartość, uwalniając kapitał obrotowy o wartości 1-3% rocznych przychodów oraz zmniejszając liczbę błędów i godzin audytu o połowę.

Ewolucja talentów, współpraca człowiek-maszyna i centra wiedzy specjalistycznej we współczesnych finansach

Transformacja globalnych usług biznesowych (GBS) dotyczy zarówno ludzi, jak i technologii. Podczas gdy zaawansowana automatyzacja i sztuczna inteligencja (w tym uczenie maszynowe) przekształcają tę funkcję, to płynna interakcja między ludzką wiedzą a inteligentnymi systemami naprawdę definiuje przyszłość operacji finansowych. Na czele tej ewolucji stoją centra wiedzy specjalistycznej (Centres of Expertise, CoE), które koordynują współdziałanie talentów i maszyn, wyznaczając nowe standardy wydajności, innowacyjności i dostarczania wartości.

Rozwijanie talentów: Droga do doskonałości cyfrowej i analitycznej

Współczesna kadra finansowa szybko ewoluuje, a analityka danych, biegłość cyfrowa i wielofunkcyjne rozwiązywanie problemów stają się podstawowymi kompetencjami. Według ostatnich analiz branżowych, 85% stanowisk w finansach wymaga obecnie umiejętności analizy danych – to skok z 35% w ciągu zaledwie pięciu lat. Ten wzrost zapotrzebowania na umiejętności cyfrowe skłania organizacje do dużych inwestycji w programy ciągłego podnoszenia kwalifikacji. Firmy, które priorytetowo traktują naukę i rozwój, odnotowują nawet o 50% wyższe wskaźniki retencji pracowników i o 25% szybsze cykle awansów. W rezultacie pracownicy coraz bardziej koncentrują się na analizie i wsparciu strategicznym: obecnie przeciętny specjalista ds. finansów GBS poświęca 65% swojego czasu na te działania o wyższej wartości, a zaledwie 35% na przetwarzanie transakcji – jest to niemal całkowite odwrócenie proporcji sprzed transformacji.

Aby wdrożyć te umiejętności, działy finansowe tworzą sieci „cyfrowych mistrzów” w każdej gałęzi działalności, współpracując z zewnętrznymi ekspertami i systematycznie inwestując w szkolenia zespołów. Takie proaktywne podejście pozwala pracownikom przetwarzać duże i niejednorodne ilości danych, projektować zaawansowane modele statystyczne i nadzorować wiarygodność wyników generowanych przez sztuczną inteligencję.

Stań na czele zmiany: Przekształcony dział finansowy jako integralna część nowoczesnych globalnych usług biznesowych

To teraz trzeba działać. Zarządzający finansami muszą przyspieszyć transformację swoich globalnych usług biznesowych i ogólnych funkcji finansowych, wykorzystując zaawansowane technologie i inwestując w umiejętności, które odblokowują prawdziwą wartość strategiczną.

Skutek takich działań jest transformacyjny i można go sprowadzić do trzech kluczowych wniosków:

• Dzięki sprawdzonej automatyzacji można odblokować ogromny wzrost produktywności, który obniża koszty i przyspiesza operacje.
• Dzięki temu, że 60% zespołów finansowych koncentruje się na danych¹, globalne usługi biznesowe umożliwiają podejmowanie mądrzejszych i szybszych decyzji, które zwiększają elastyczność zespołów.
• Dzięki przejrzystym ścieżkom audytu na platformach cyfrowych można usprawnić zarządzanie, ograniczyć ryzyko braku zgodności i zwiększyć odpowiedzialność.
• 
  

„To nie najsilniejszy gatunek przetrwa, ani najbardziej inteligentny, ale ten, który najlepiej adaptuje się do zmian.” – Karol Darwin

Źródła: Badanie PwC AI Agent Survey 2025, Badanie PwC Pulse Survey 2024 & 2025, PwC Finance Effectiveness Benchmarking Report 2024, Badanie PwC CFO Compass Survey: Mapa drogowa transformacji 2023 (Transformation Roadmap 2023), PwC Benchmarking Tool

Autorzy:

Sabyasachi Ghosh – Director, PwC Poland Tel.: +48 571 778 655 Email: sabyasachi.s.ghosh@pwc.com

Magdalena Niemczyk – Senior Manager, PwC Poland Tel.: +48 519 504 555 Email: magdalena.niemczyk@pwc.com